Investigações de compliance tem aumentado exponencialmente, desde que os programas de compliance começaram a se consolidar nas empresas, em âmbito global. Um dos mais renomados guias estabelecendo pilares para os programas de compliance – Guia da lei americana de práticas antircorrupção no estrangeiro – FCPA), publicado pelo Departamento de Justiça norte-americano, citam as investigações internas como um instrumento importante para garantir justiça na apuração de eventuais má-condutas e aplicação das medidas disciplinares compatíveis com a gravidade da situação.
Tais investigações, em regra, tem o propósito de apurar a veracidade de denúncias, anônimas ou não, acerca da má-conduta de indivíduos, que podem acarretar diversos tipos de riscos à organização.
No decorrer de um processo de investigação de compliance, o relatório de investigação é uma etapa de suma importância para corroborar o sucesso do exaustivo trabalho de buscas de evidências, visto que precisa narrar com precisão as etapas percorridas e os vestígios, indícios e provas encontradas.
Entretanto, alguns equívocos podem comprometer a efetividade de um trabalho bem feito até então. Tais equívocos compreendem o seguinte:
- Ausência de um sumário executivo que liste as principais informações.
- Informação apresentada sem uma sequência temporal e lógica, de forma desorganizada.
- Opiniões ou interpretações acerca de fatos, sem nexo causal ou referências robustas a fatos ou dados.
- Uma interpretação ou opinião relevante baseada apenas em uma evidência ou fonte de dados, quando o cruzamento de evidências ou fonte de dados seria crucial para a conclusão precisa.
- Informações desnecessárias e que não contribuem para o objeto da investigação.
- Não consideração de interpretações alternativas, quando os fatos e dados possibilitam mais de uma interpretação.
- Falta de clareza na estratégia da investigação para chegar ao seu objeto.
- Não exploração de todas as fontes de dados disponíveis para alcançar o resultado.
- Utilização de linguagem inadequada, tal como frases tendenciosas, jargões técnicos ou termos pejorativos.
- Resultados inconclusivos não são adequadamente explicados acerca de determinada fonte de dados, que não fora disponibilizada, apesar de solicitada.
Todo investigador deve sempre basear o seu trabalho em fatos e dados e considerar que o resultado do seu trabalho pode impactar significativamente a vida de indivíduos. Portanto, pesos distintos devem ser dados a vestígios, indícios e evidências.
