Panorama das Investigações de Compliance em 2021

June 6, 2022

Foi publicado o relatório da Navex – uma das maiores empresas globais de terceirização de canal de denúncias de más condutas – com as estatísticas de 2021 de denúncias que são feitas diariamente em seus canais por colaboradores de pequenas, médias e grandes empresas, espalhadas pelo mundo inteiro.

A Navex inicia o relatório informando que o critério utilizado para calcular os dados estatísticos inclui somente as organizações que receberam 10 ou mais denúncias em todo o ano de 2021, o que em nada desabona o resultado da pesquisa, que soma um total de 3.470 empresas que totalizaram 1,37 milhão de denúncias.

O relatório é composto por seis categorias:

  1. Contabilidade, Auditoria e Relatórios Financeiros
  2. Integridade Comercial
  3. Recursos Humanos, Diversidade e Respeito no Local de Trabalho
  4. Meio Ambiente, Saúde e Segurança
  5. Uso Indevido, Apropriação Indébita de Ativos
  6. Outros

Três dessas seis categorias foram subdividas, conforme disposto abaixo:

Integridade Comercial
  1. Regulamentos Específicos da Indústria
  2. Concorrência Livre e Justa
  3. Outra Integridade Comercial
  4. Conflitos de Interesse
  5. Privacidade e Proteção de Dados
  6. Informações de Propriedade Confidencial
  7. Suborno e Corrupção
  8. Negociação com Informações Privilegiadas
  9. Atividade Política
  10. Qualidade do Produto e Segurança (do Produto)
  11. Direitos Humanos
  12. Comércio Global

Recursos Humanos, Diversidade e Respeito no Local de Trabalho
  1. Abuso de Substâncias
  2. Outros – Recursos Humanos
  3. Remuneração e Benefícios
  4. Discriminação
  5. Assédio
  6. Retaliação

Meio Ambiente, Saúde e Segurança
  1. Meio Ambiente
  2. Saúde e Segurança
  3. Ameaça a uma Pessoa ou Propriedade

1.1. DENÚNCIA ANÔNIMA

Bem, um primeiro aspecto a considerar é a diminuição da quantidade de denúncias anônimas, ou seja, os denunciantes sentiram-se mais motivados a se identificar, o que é um ótimo sinal. Houve uma redução de 13,8% em relação à quantidade de denunciantes anônimos em 2020:

No gráfico abaixo, temos a evolução desde 2009:

É interessante também entender que o meio mais usado para a denúncia anônima não é o telefone, mas sim o website, conforme o gráfico a seguir:

Outro dado muito interessante é entender em quais das categorias prevalecem as denúncias anônimas, sendo que a campeã em 2021 foi a Meio Ambiente, Saúde e Segurança:

Outra informação importante sobre o tema é qual o percentual de denúncias anônimas em que o denunciante fez “follow-up” ao menos uma vez, para conferir como a investigação estava progredindo. Vejamos abaixo:

Mas talvez o dado mais interessante a respeito de denúncia anônima seja o percentual de denúncias que realmente tiveram comprovação na investigação. Confesso que o número foi bem abaixo das minhas expectativas, embora não tenha sido muito diferente dos últimos anos:

Outro aspecto interessante é que um número razoável de empresas (11% delas) não teve nenhuma denúncia anônima.

1.2. MEIO USADO PARA DENÚNCIA

Enquanto em 2019 e nos anos anteriores, no mínimo 1/3 das empresas recebiam a maioria das denúncias pelo telefone, em 2020 esse número caiu para 20%, mas em 2021, o número voltou a crescer para 31%, o que pode ser atribuído à Covid-19.

Por outro lado, a quantidade de denúncias recebidas no website totalizou 29%; por outros meios, especialmente contato direto com o compliance officer ou com o gestor, totalizou 40%. Vejamos a comparação em relação a 2020 no gráfico abaixo:

1.3. QUANTIDADE DE DENÚNCIAS

Por muitos anos, a quantidade de denúncias anuais alcançou 1,4 milhão. Em 2020, todavia, esse número caiu para 1,3 milhão e, em 2021, novamente igualou 1,3 milhão.

1.4. TEMPO LEVADO PARA FAZER A DENÚNCIA

Tivemos uma queda considerável em 2021 no intervalo de dias entre a ocorrência do fato e a denúncia. Enquanto em 2020 esse intervalo foi de 36 dias, em média, em 2021 houve uma redução para 27 dias, em média. Esse número, no entanto, ainda está longe dos 16 dias alcançados em 2019.

1.5. DISTRIBUIÇÃO DE DENÚNCIAS PELO MUNDO

Sob a ótica de geolocalização de denúncias distribuídas em todo o mundo, segundo os dados trazidos pela Navex, a América do Norte tem percentual muito superior aos demais continentes, com 74,5% de todas as denúncias. Tal fato pode ter duas explicações: 1. a maior quantidade de clientes da Navex nos EUA e 2. a consolidação da cultura de compliance nos EUA, além da legislação que estimula o whistleblower (denunciante), a efetuar sua denúncia. Vejamos o quadro abaixo:

1.6. QUANTIDADE DE DENÚNCIAS POR MÊS

Um aspecto interessante trazido pela Navex, é a quantidade de denúncias por mês: enquanto em 2020 o mês de março teve a maior quantidade, em 2021 o mês de dezembro sagrou-se campeão, conforme o quadro abaixo:

1.7. DENÚNCIAS POR CATEGORIAS

Agora finalmente alcançamos a estatística das denúncias por categorias e não é surpresa que a campeã seja Recursos Humanos, Diversidade e Respeito no Local de Trabalho, com 50% de todas as denúncias, conforme demonstrado no quadro abaixo:

Considerando as subcategorias criadas pela Navex em 2021, vamos visualizar os percentuais por cada uma delas:

1.8. NÚMERO DE DENUNCIANTES CUJAS DENÚNCIAS CHEGARAM À SEC

Outro dado interessante é que o número de denunciantes cujas denúncias chegaram à Securities & Exchange Commission (SEC), a Comissão de Valores Mobiliários dos EUA, subiu exponencialmente, conforme o gráfico exposto a seguir:

1.9. TOTAL DE DENÚNCIAS COMPROVADAS

Embora tenhamos visto acima que o percentual de denúncias anônimas que foram comprovadas não passou de 10%, a quantidade total de denúncias que acabaram sendo comprovadas, inclusive com os denunciantes identificados, alcançou 43%, conforme abaixo:

1.10. TEMPO PARA ENCERRAMENTO DA INVESTIGAÇÃO

O tempo médio de encerramento das investigações aumentou de 39 dias em 2020 para 42 dias em 2021. Isso é um salto significativo em termos anuais, mas ainda é menor do que foi apurado em 2019, 45 dias. E está no mesmo nível dos tempos médios de fechamento no final da década de 2010, que variaram entre 40 e 46 dias.

Vejamos agora o tempo médio de encerramento de investigações de acordo com cada categoria:

1.11. RETALIAÇÃO

A percentagem de retaliação identificada em 2021 foi da ordem de 1,72% dos casos, crescendo tremendamente em relação a 2020, quando tinha sido de 0,90%, conforme abaixo:

1.12. ASSÉDIO E DISCRIMINAÇÃO

Algo que gera sempre muita preocupação nas empresas é a questão do assédio e da discriminação. E os percentuais de denúncias em relação a assédio e discriminação subiram em 2021, conforme o gráfico abaixo:

1.13. RECOMENDAÇÃO APÓS A INVESTIGAÇÃO

Agora, vejamos o resultado em percentuais de quais os planos de remediação indicados ao final das investigações:

Sem dúvida alguma, o relatório da Navex proporciona uma ampla visão sobre dados significativos que alertam muitas empresas para que olhem para seus números de maneira a compreender o que se passa na organização, de modo a focar no que pode ser aperfeiçoado dentro do seu programa de compliance.

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A Navex inicia o relatório informando que o critério utilizado para calcular os dados estatísticos inclui somente as organizações que receberam 10 ou mais denúncias em todo o ano de 2021, o que em nada desabona o resultado da pesquisa, que soma um total de 3.470 empresas que totalizaram 1,37 milhão de denúncias.

O relatório é composto por seis categorias:

  1. Contabilidade, Auditoria e Relatórios Financeiros
  2. Integridade Comercial
  3. Recursos Humanos, Diversidade e Respeito no Local de Trabalho
  4. Meio Ambiente, Saúde e Segurança
  5. Uso Indevido, Apropriação Indébita de Ativos
  6. Outros

Três dessas seis categorias foram subdividas, conforme disposto abaixo:

Integridade Comercial
  1. Regulamentos Específicos da Indústria
  2. Concorrência Livre e Justa
  3. Outra Integridade Comercial
  4. Conflitos de Interesse
  5. Privacidade e Proteção de Dados
  6. Informações de Propriedade Confidencial
  7. Suborno e Corrupção
  8. Negociação com Informações Privilegiadas
  9. Atividade Política
  10. Qualidade do Produto e Segurança (do Produto)
  11. Direitos Humanos
  12. Comércio Global

Recursos Humanos, Diversidade e Respeito no Local de Trabalho
  1. Abuso de Substâncias
  2. Outros – Recursos Humanos
  3. Remuneração e Benefícios
  4. Discriminação
  5. Assédio
  6. Retaliação

Meio Ambiente, Saúde e Segurança
  1. Meio Ambiente
  2. Saúde e Segurança
  3. Ameaça a uma Pessoa ou Propriedade

1.1. DENÚNCIA ANÔNIMA

Bem, um primeiro aspecto a considerar é a diminuição da quantidade de denúncias anônimas, ou seja, os denunciantes sentiram-se mais motivados a se identificar, o que é um ótimo sinal. Houve uma redução de 13,8% em relação à quantidade de denunciantes anônimos em 2020:

No gráfico abaixo, temos a evolução desde 2009:

É interessante também entender que o meio mais usado para a denúncia anônima não é o telefone, mas sim o website, conforme o gráfico a seguir:

Outro dado muito interessante é entender em quais das categorias prevalecem as denúncias anônimas, sendo que a campeã em 2021 foi a Meio Ambiente, Saúde e Segurança:

Outra informação importante sobre o tema é qual o percentual de denúncias anônimas em que o denunciante fez “follow-up” ao menos uma vez, para conferir como a investigação estava progredindo. Vejamos abaixo:

Mas talvez o dado mais interessante a respeito de denúncia anônima seja o percentual de denúncias que realmente tiveram comprovação na investigação. Confesso que o número foi bem abaixo das minhas expectativas, embora não tenha sido muito diferente dos últimos anos:

Outro aspecto interessante é que um número razoável de empresas (11% delas) não teve nenhuma denúncia anônima.

1.2. MEIO USADO PARA DENÚNCIA

Enquanto em 2019 e nos anos anteriores, no mínimo 1/3 das empresas recebiam a maioria das denúncias pelo telefone, em 2020 esse número caiu para 20%, mas em 2021, o número voltou a crescer para 31%, o que pode ser atribuído à Covid-19.

Por outro lado, a quantidade de denúncias recebidas no website totalizou 29%; por outros meios, especialmente contato direto com o compliance officer ou com o gestor, totalizou 40%. Vejamos a comparação em relação a 2020 no gráfico abaixo:

1.3. QUANTIDADE DE DENÚNCIAS

Por muitos anos, a quantidade de denúncias anuais alcançou 1,4 milhão. Em 2020, todavia, esse número caiu para 1,3 milhão e, em 2021, novamente igualou 1,3 milhão.

1.4. TEMPO LEVADO PARA FAZER A DENÚNCIA

Tivemos uma queda considerável em 2021 no intervalo de dias entre a ocorrência do fato e a denúncia. Enquanto em 2020 esse intervalo foi de 36 dias, em média, em 2021 houve uma redução para 27 dias, em média. Esse número, no entanto, ainda está longe dos 16 dias alcançados em 2019.

1.5. DISTRIBUIÇÃO DE DENÚNCIAS PELO MUNDO

Sob a ótica de geolocalização de denúncias distribuídas em todo o mundo, segundo os dados trazidos pela Navex, a América do Norte tem percentual muito superior aos demais continentes, com 74,5% de todas as denúncias. Tal fato pode ter duas explicações: 1. a maior quantidade de clientes da Navex nos EUA e 2. a consolidação da cultura de compliance nos EUA, além da legislação que estimula o whistleblower (denunciante), a efetuar sua denúncia. Vejamos o quadro abaixo:

1.6. QUANTIDADE DE DENÚNCIAS POR MÊS

Um aspecto interessante trazido pela Navex, é a quantidade de denúncias por mês: enquanto em 2020 o mês de março teve a maior quantidade, em 2021 o mês de dezembro sagrou-se campeão, conforme o quadro abaixo:

1.7. DENÚNCIAS POR CATEGORIAS

Agora finalmente alcançamos a estatística das denúncias por categorias e não é surpresa que a campeã seja Recursos Humanos, Diversidade e Respeito no Local de Trabalho, com 50% de todas as denúncias, conforme demonstrado no quadro abaixo:

Considerando as subcategorias criadas pela Navex em 2021, vamos visualizar os percentuais por cada uma delas:

1.8. NÚMERO DE DENUNCIANTES CUJAS DENÚNCIAS CHEGARAM À SEC

Outro dado interessante é que o número de denunciantes cujas denúncias chegaram à Securities & Exchange Commission (SEC), a Comissão de Valores Mobiliários dos EUA, subiu exponencialmente, conforme o gráfico exposto a seguir:

1.9. TOTAL DE DENÚNCIAS COMPROVADAS

Embora tenhamos visto acima que o percentual de denúncias anônimas que foram comprovadas não passou de 10%, a quantidade total de denúncias que acabaram sendo comprovadas, inclusive com os denunciantes identificados, alcançou 43%, conforme abaixo:

1.10. TEMPO PARA ENCERRAMENTO DA INVESTIGAÇÃO

O tempo médio de encerramento das investigações aumentou de 39 dias em 2020 para 42 dias em 2021. Isso é um salto significativo em termos anuais, mas ainda é menor do que foi apurado em 2019, 45 dias. E está no mesmo nível dos tempos médios de fechamento no final da década de 2010, que variaram entre 40 e 46 dias.

Vejamos agora o tempo médio de encerramento de investigações de acordo com cada categoria:

1.11. RETALIAÇÃO

A percentagem de retaliação identificada em 2021 foi da ordem de 1,72% dos casos, crescendo tremendamente em relação a 2020, quando tinha sido de 0,90%, conforme abaixo:

1.12. ASSÉDIO E DISCRIMINAÇÃO

Algo que gera sempre muita preocupação nas empresas é a questão do assédio e da discriminação. E os percentuais de denúncias em relação a assédio e discriminação subiram em 2021, conforme o gráfico abaixo:

1.13. RECOMENDAÇÃO APÓS A INVESTIGAÇÃO

Agora, vejamos o resultado em percentuais de quais os planos de remediação indicados ao final das investigações:

Sem dúvida alguma, o relatório da Navex proporciona uma ampla visão sobre dados significativos que alertam muitas empresas para que olhem para seus números de maneira a compreender o que se passa na organização, de modo a focar no que pode ser aperfeiçoado dentro do seu programa de compliance.

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